Rekenvoorbeelden netto inkomen zzp

2 januari 2021
Johan Ooms, uurtarief en salaris expert
Johan Ooms

Wat is jouw netto besteedbaar inkomen als zzp in 2021?

Al jouw inkomsten als zzp’er met een eenmanszaak zijn bruto. Hier moeten nog verschillende belastingen en onkosten van af. Uiteraard wil je, zeker als startende ondernemer, weten wat je in 2021 nu netto onder aan de streep als besteedbaar inkomen over hou.

Mijn beste tip voor starters en alle zzp'ers?

 

De volgende berekeningen kunnen je helpen om te kijken welk uurloon nodig is om er niet op achter uit te gaan in inkomen. De cijfers geven je een indicatie. Wij aanvaarden geen aansprakelijkheid voor de gevolgen van beslissingen op basis van deze voorbeeldberekeningen en informatie.

Ik ben in de rekenvoorbeelden uitgegaan van gemiddeld 32 facturabele uren per week. Ook blijft vakantie op zijn tijd prettig en nemen we ongeveer 8 weken vrij per jaar. Dit is inclusief 6 nationale feestdagen. Totaal hebben we dan 1400 factureerbare uren per jaar (32 uur per week x 44 weken (52 weken – 8 weken vakantie) = 1.400 uur). Verder maken we ruim 800 euro aan kosten per maand. Denk hierbij aan verzekeringen, auto van de zaak, hypotheek, huur, gereedschap, abonnementen etc. Dit komt neer op 12 x € 800 is € 10.000 onkosten per jaar.

Voorbeeld van netto inkomen per maand

Belastingjaar: 2021
Uurtarief: Exclusief btw
Aantal declarabele uren per jaar: 1.400 uur
Eventuele andere bedrijfsinkomsten (excl. btw): Geen
Jaarlijkse bedrijfskosten (excl. btw): € 10.000
Jaarlijks aan reserves of buffer toevoegen: Geen
Voldoen aan het urencriterium: Ja
Recht op de startersaftrek: Ja
Deel van de winst toevoegen aan de FOR (oudedagsvoorziening): Ja

Netto resultaten

Uurtarief € 38
€ 2.873
Uurtarief € 40
€ 2.983
Uurtarief € 45
€ 3.258
Uurtarief € 50
€ 3.533
Uurtarief € 60
€ 4.082
Uurtarief € 80
€ 5.127
Uurtarief € 100
€ 6.380

Voorbeeld: jouw salaris met een uurtarief van € 45

Bruto uurtarief  € 45 
Netto besteedbaar inkomen per maand  € 3.258 
 
Omzet uit uren (1.400 uur x € 45)€ 63.000   
Bedrijfskosten10.000  
 ———————–   
Winst uit de onderneming€ 53.000 € 53.000 
Zelfstandigenaftrek8.793  
Oudedagsreserve (FOR)5.0035.003
MKB-winstvrijstelling5.489  
 ———————–   
Inkomen box 133.715   
     
Belasting box 112.508   
Algemene heffingskorting2.080  
Arbeidskorting (arbeidsink. € 47.997)3.465  
 ———————–   
Verschuldigde inkomstenbelasting6.963 6.963
Inkomensafhankelijke bijdrage Zvw  1.938
   ———————– 
Netto besteedbaar jaarinkomen  € 39.096 

Hoeveel belasting betaal je als zzp?

Als je in loondienst werkt, weet je aan de hand van je loonstrook precies hoeveel belasting je iedere maand betaal. Ga je voor jezelf een bedrijf beginnen, dan wil je ook wel graag weten wat en hoeveel belasting je dan moet gaan betalen. In bovenstaand rekenvoorbeeld kun je dat precies zien. Het zijn twee soorten belastingen: € 6963 aan de inkomstenbelasting en een inkomensafhankelijke bijdrage van € 1938 aan de zorgverzekeringswet. De belastingaangifte hiervoor doe je als ondernemer één keer per jaar. Wat je dan moet gaan betalen kan je in één keer afdragen of in maandelijkse termijnen. Omgerekend voor dit voorbeeld is dan € 6963 + € 1938 = € 8901 aan belastingen per jaar. Dit is € 8901 : 12 = € 741,75 belasting per maand.

Zelf jouw bruto naar netto inkomen uitrekenen?

Wat je in 2021 netto als zzp over hou aan inkomen

Al jouw omzet is bruto en iedere situatie verschilt per ondernemer. Bereken eenvoudig zelf jouw netto salaris als zzp-ondernemer met een eenmanszaak op basis van jouw uurtarief, facturabele uren, kosten en situatie. Ik heb een prachtige calculator waarbij de berekening niet alleen de verschuldigde belastingen berekend maar ook rekening houdt met de fiscale voordelen voor zzp’ers, zoals de zelfstandigenaftrek, startersaftrek en MKB-vrijstelling.

Note: Om in aanmerking te komen voor belastingvoordeel met de genoemde aftrekposten, dien je als zzp’er wel te voldoen aan het urencriterium die de Belastingdienst hieraan stelt. Zo zal de parttime zzp’er met ook baan in loondienst een stuk meer belasting betalen dan de fulltime zzp’er. De voornaamste reden hiervoor is dat de parttimer niet in aanmerking komt voor belastingvoordeel doordat hij het urencriterium niet haalt, waardoor er een hoger belastbaar inkomen overblijft.

Johan Ooms, uurtarief en salaris expert

Johan Ooms

“ik ben zelf alweer een aantal jaren enthousiast zzp’er en heb uurtarief.tips opgezet om mijn kennis met tips, voorbeelden en gratis downloads van en over uurtarieven, urenregistratie en de facturatie van zzp’ers met een eenmanszaak te delen”

Mijn beste tip? Zet zo eenvoudig jouw administratie op

Online administratiepakket

Gratis factureren!

Gebruik als zzp’er direct vanaf de start een onmisbaar administratiepakket:

  • gratis uren factureren
  • urenregistratie
  • automatische btw-aangifte
  • koppeling bankrekening
  • gratis hulp en veel meer..

Administratie, het moet… Weet je niet hoe en waar je moet beginnen? Vraag dan gratis op wat een boekhouder kost om jou op weg te helpen.

Gerelateerde tips

Bruto naar netto inkomen zzp berekenen

Bruto naar netto inkomen zzp berekenen

Direct eenvoudig je bruto loon naar netto inkomen berekenen Al jouw inkomsten als zzp'er zijn bruto. Helaas.. moeten hier nog wel verschillende belastingen en bedrijfskosten van af. Uiteraard wil je, zeker als startende zzp'er met een eenmanszaak als rechtsvorm, wel...

Lees meer
Uurtarief zzp berekenen

Uurtarief zzp berekenen

Hoe bereken je als zzp'er een goed uurtarief? Als zzp of freelancer je uurtarief berekenen voor een goed salaris? Een uurtarief of prijs vaststellen is voor veel zelfstandig ondernemers die een eenmanszaak gaan starten vaak lastig vast te stellen. Benieuwd welk...

Lees meer
Urenregistratie voorbeeld 02
Gratis urenregistratie