Wat is jouw netto besteedbaar inkomen als zzp in 2021?
Al jouw inkomsten als zzp’er met een eenmanszaak zijn bruto. Hier moeten nog verschillende belastingen en onkosten van af. Uiteraard wil je, zeker als startende ondernemer, weten wat je in 2021 nu netto onder aan de streep als besteedbaar inkomen over hou.
Mijn beste 2022 tip voor starters en alle zzp'ers?
DigiBTW 4.9/5
Snel je eigen factuur maken en versturen. Leg je uren vast voor fiscaal voordeel, doe eenvoudig zelf je btw-aangifte en meer..
Prijs: GRATIS (!)
De volgende berekeningen kunnen je helpen om te kijken welk uurloon nodig is om er niet op achter uit te gaan in inkomen. De cijfers geven je een indicatie. Wij aanvaarden geen aansprakelijkheid voor de gevolgen van beslissingen op basis van deze voorbeeldberekeningen en informatie.
Ik ben in de rekenvoorbeelden uitgegaan van gemiddeld 32 facturabele uren per week. Ook blijft vakantie op zijn tijd prettig en nemen we ongeveer 8 weken vrij per jaar. Dit is inclusief 6 nationale feestdagen. Totaal hebben we dan 1400 factureerbare uren per jaar (32 uur per week x 44 weken (52 weken – 8 weken vakantie) = 1.400 uur). Verder maken we ruim 800 euro aan kosten per maand. Denk hierbij aan verzekeringen, auto van de zaak, hypotheek, huur, gereedschap, abonnementen etc. Dit komt neer op 12 x € 800 is € 10.000 onkosten per jaar.
Voorbeeld van netto inkomen per maand
Belastingjaar: 2021
Uurtarief: Exclusief btw
Aantal declarabele uren per jaar: 1.400 uur
Eventuele andere bedrijfsinkomsten (excl. btw): Geen
Jaarlijkse bedrijfskosten (excl. btw): € 10.000
Jaarlijks aan reserves of buffer toevoegen: Geen
Voldoen aan het urencriterium: Ja
Recht op de startersaftrek: Ja
Deel van de winst toevoegen aan de FOR (oudedagsvoorziening): Ja
Netto resultaten
| Uurtarief € 38 |
|---|
| € 2.873 |
| Uurtarief € 40 |
| € 2.983 |
| Uurtarief € 45 |
| € 3.258 |
| Uurtarief € 50 |
| € 3.533 |
| Uurtarief € 60 |
| € 4.082 |
| Uurtarief € 80 |
| € 5.127 |
| Uurtarief € 100 |
| € 6.380 |
Voorbeeld: jouw salaris met een uurtarief van € 45
| Bruto uurtarief | € 45 | |||
|---|---|---|---|---|
| Netto besteedbaar inkomen per maand | € 3.258 | |||
| Omzet uit uren (1.400 uur x € 45) | € 63.000 | |||
| Bedrijfskosten | 10.000 | – | ||
| ———————– | ||||
| Winst uit de onderneming | € 53.000 | € 53.000 | ||
| Zelfstandigenaftrek | 8.793 | – | ||
| Oudedagsreserve (FOR) | 5.003 | – | 5.003 | – |
| MKB-winstvrijstelling | 5.489 | – | ||
| ———————– | ||||
| Inkomen box 1 | 33.715 | |||
| Belasting box 1 | 12.508 | |||
| Algemene heffingskorting | 2.080 | – | ||
| Arbeidskorting (arbeidsink. € 47.997) | 3.465 | – | ||
| ———————– | ||||
| Verschuldigde inkomstenbelasting | 6.963 | 6.963 | – | |
| Inkomensafhankelijke bijdrage Zvw | 1.938 | – | ||
| ———————– | ||||
| Netto besteedbaar jaarinkomen | € 39.096 |
Hoeveel belasting betaal je als zzp?
Als je in loondienst werkt, weet je aan de hand van je loonstrook precies hoeveel belasting je iedere maand betaal. Ga je voor jezelf een bedrijf beginnen, dan wil je ook wel graag weten wat en hoeveel belasting je dan moet gaan betalen. In bovenstaand rekenvoorbeeld kun je dat precies zien. Het zijn twee soorten belastingen: € 6963 aan de inkomstenbelasting en een inkomensafhankelijke bijdrage van € 1938 aan de zorgverzekeringswet. De belastingaangifte hiervoor doe je als ondernemer één keer per jaar. Wat je dan moet gaan betalen kan je in één keer afdragen of in maandelijkse termijnen. Omgerekend voor dit voorbeeld is dan € 6963 + € 1938 = € 8901 aan belastingen per jaar. Dit is € 8901 : 12 = € 741,75 belasting per maand.
Zelf jouw bruto naar netto inkomen uitrekenen?
Al jouw omzet is bruto en iedere situatie verschilt per ondernemer. Bereken eenvoudig zelf jouw netto salaris als zzp-ondernemer met een eenmanszaak op basis van jouw uurtarief, facturabele uren, kosten en situatie. Ik heb een prachtige calculator waarbij de berekening niet alleen de verschuldigde belastingen berekend maar ook rekening houdt met de fiscale voordelen voor zzp’ers, zoals de zelfstandigenaftrek, startersaftrek en MKB-vrijstelling.
Note: Om in aanmerking te komen voor belastingvoordeel met de genoemde aftrekposten, dien je als zzp’er wel te voldoen aan het urencriterium die de Belastingdienst hieraan stelt. Zo zal de parttime zzp’er met ook baan in loondienst een stuk meer belasting betalen dan de fulltime zzp’er. De voornaamste reden hiervoor is dat de parttimer niet in aanmerking komt voor belastingvoordeel doordat hij het urencriterium niet haalt, waardoor er een hoger belastbaar inkomen overblijft.
Belangrijk: Urenregistratie voor zzp en fiscaal voordeel!
Het voldoen aan het urencriterium voor fiscaal voordeel met verschillende aftrekposten is een heel belangrijk onderdeel voor zzp'ers. Je moet de hoeveelheid tijd die je in jouw eenmanszaak hebt gestoken dan wel als bewijs kunnen aantonen. Ook zal je moeten factureren om geld binnen te krijgen en wil je hierbij geen uren missen. Vaak is dan de vraag: Hoe en waarmee hou ik dat gemakkelijk bij?
Dit kan door snel en effectief jouw gewerkte uren aan taken, opdrachten en verkopen bij te houden in een online administratieprogramma, zoals het populaire en veel gebruikte e-Boekhouden.nl of Rompslomp. Deze zijn zo eenvoudig ingericht dat iedere zzp'er, ongeacht in welke branche je werkzaam bent, er mee kunt werken. Bijkomend voordeel is dat je je uren direct kunt omzetten naar een eigen professionele factuur. Zo registreer en factureer je uren in één pakket! Omdat een goede boekhouding niet alleen verplicht, maar ook cruciaal is voor iedere gezonde onderneming, is een administratiepakket gebruiken echt een must. Want wanneer de bedragen niet kloppen, kloppen de belastingaangiftes ook niet. Maak hier dan ook zeker gebruik van!
